Общество с ограниченной ответственностью "База МТС-Юг" ИНН:0516011479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25092262 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года371152
12104 Запасы на конец предыдущего года1110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года431178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1306330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1306330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1237296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1237296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1306330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2890
21103 Выручка за отчетный год22172484
21104 Выручка за предыдущий год24840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21762454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (1306) = 2.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2176+0+0) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (2217) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (2217) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = 0.696

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.85%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью База МТС-Юг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить