ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА "АРЕШЕВКА" ИНН:0517000261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80439193 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года2766600
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года1948200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года276661948225946
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года194822594616749
12103 Запасы на конец отчетного года722992982803
12104 Запасы на конец предыдущего года929828037596
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года513153575804
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5357580421
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50639644586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96445863987
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174231561913193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156191319311604
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года450893510139139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года351013913928353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года910000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года711100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2191700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1577200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310271578210934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22893109349510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года474200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года264200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42121247119371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27181937112892
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года510800
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года684800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140621931928205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122082820518843
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года450893510139139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года351013913928353
21103 Выручка за отчетный год13706102899589
21104 Выручка за предыдущий год10289958912286
21203 Себестоимость продаж за отчетный год905170939022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год709390228055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46553196567
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31965674231
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46553196567
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31965674231
23403 Прочие доходы за отчетный год454281871153
23404 Прочие доходы за предыдущий год818711532538
23503 Прочие расходы за отчетный год28266535296
23504 Прочие расходы за предыдущий год65352964358
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год637148481424
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год484814242411
24603 Прочее за отчетный год22600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год614548481424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год484814242411
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год614500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год484800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6145)/Стоимость активов (45089) = 13.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9051+0+0) = 51.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4655)/Выручка (13706) = 33.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6145)/Выручка (13706) = 44.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.206

Индекс Альтмана Z = 5.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (33.96%), рентабельность компании (44.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА АРЕШЕВКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить