Общество с ограниченной ответственностью "Аверьяновка" ИНН:0517000350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03710624 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26297257422726120381
11504 Основные средства на конец предыдущего года25742272612038114827
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года20920900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20920900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2650625951274700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2595127470205900
12103 Запасы на конец отчетного года30625263211594410926
12104 Запасы на конец предыдущего года26321159441092613950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3308216932127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года216932127969
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140633160339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331603398
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3533926540200360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2654020036113920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61845524914750631982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52491475063198229963
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7070707000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7070831000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4784478400
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4784478400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года372552756600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года275662049600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49109394203359027761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39420335902776123646
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8000800000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8000000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года421912912912
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года9129129121042
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года842189129120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года89129129120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1206195050042712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1950189527122045
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3109220900
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2209310900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43154159130040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41591300433090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61845524914750631982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52491475063198229963
21103 Выручка за отчетный год26968170771527819874
21104 Выручка за предыдущий год17077152781987411272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16608122171229014059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1221712290140599312
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10360486029880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4860298858150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10360486029880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4860298858150
23303 Проценты к уплате за отчетный год1332000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год136100200
23403 Прочие доходы за отчетный год3777462768183177
23404 Прочие доходы за предыдущий год4627681831771943
23503 Прочие расходы за отчетный год3116241039774877
23504 Прочие расходы за предыдущий год1049397748771867
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9689707758290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7077582941150
24604 Прочее за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9689707058294115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7070582941151814
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9689707000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7070582900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9689)/Стоимость активов (61845) = 15.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16608+0+0) = 62.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10360)/Выручка (26968) = 38.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9689)/Выручка (26968) = 35.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.856

Индекс Альтмана Z = 9.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (8.19), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (38.42%), рентабельность компании (35.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аверьяновка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить