ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:0517000416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86080221 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года168168814
12104 Запасы на конец предыдущего года1688140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5151899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года518990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1025431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года254310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2292442144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24421440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2292442191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24421910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14320245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года722241731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22417310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3722241946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22419460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2292442191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24421910
21103 Выручка за отчетный год32905462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35904284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3001178
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3001178
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год12000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-150101178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1011780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-153101178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1011780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-153)/Стоимость активов (229) = -66.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (359+0+0) = -8.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30)/Выручка (329) = -9.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-153)/Выручка (329) = -46.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.668

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.655

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.384

Индекс Альтмана Z = -2.482

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.62), рентабельность продукции (-9.12%), рентабельность компании (-46.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП - МОБИЛЬНЫЕ БУРОВЫЕ СИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить