ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС ТРАНС" ИНН:0517000896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86094111 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45216751675
11504 Основные средства на конец предыдущего года167516750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45216751675
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года167516750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года556332857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3328570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1194362857
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3628570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164617114532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года171145320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16017112857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171145320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148601675
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148601675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164617114532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года171145320
21103 Выручка за отчетный год1291826332215225
21104 Выручка за предыдущий год6332200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1028886329612378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6334800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26294262847
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26294262847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2600
23503 Прочие расходы за отчетный год2606100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год233262847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150262847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (1646) = 9.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102888+0+0) = 25.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26294)/Выручка (129182) = 20.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (129182) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 0.203

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (20.35%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРС ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить