Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие "Урари" ИНН:0517001709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25203614 ОКВЭД:15.91

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33842394254623949696
11504 Основные средства на конец предыдущего года39425462394969659875
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3958000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3487000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3780042912492150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4291249215522020
12103 Запасы на конец отчетного года101296248394220967340572
12104 Запасы на конец предыдущего года22313224622834057273245
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2366000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25262000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года338142360036380846251698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года228339355585251698276786
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года62200000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года62200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5132173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21731253
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70893000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года69497000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5754106084326018300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6084326018305922730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года613210651344651046644475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года651344651045644475411610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10395000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10395000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года980000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года980000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6259000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4826000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51166549871611057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года654987161105721255
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года128891131226131226131226
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года131226131226131226143034
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года237000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года234000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1291281314601313740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1314601313741313080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1501745714876233
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года174571487623329987
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года478816495878496079501877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года495878496079501877217306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4789665133355109550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5133355109555021100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года613210651344651045644475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года651344651045644475411610
22203 Управленческие расходы за отчетный год1941000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2421000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1941000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2421000
23403 Прочие доходы за отчетный год12779061112762751
23404 Прочие доходы за предыдущий год35128031512012
23503 Прочие расходы за отчетный год12775027731299687044
23504 Прочие расходы за предыдущий год1801304381037231472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1901-2162-23410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2566-2407-103210
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год22000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год85000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год472000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год576000
24604 Прочее за предыдущий год87000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1433-2162-2341-10321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2162-2407-10321-77
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1433000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2162000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1433)/Стоимость активов (613210) = -0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1941) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1941)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1433)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.106

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное Многопрофильное предприятие Урари

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить