Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция "Кизлярагросервис" ИНН:0517002212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61878722 ОКВЭД:01.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2867231232
11504 Основные средства на конец предыдущего года3123230582
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2867231232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3123230582
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года847585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года585208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года727318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31875
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1574903
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года903283
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3024632135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3213530865
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2447125000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2500021835
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года55816819
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года68198900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года55816819
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года68198900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года194316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года316130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3024632135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3213530865
21103 Выручка за отчетный год61185615
21104 Выручка за предыдущий год56154350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57395296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52964515
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год379319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год319-165
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год379319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год319-165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год319-165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год379319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319-165

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (30246) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5739+0+0) = 6.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (379)/Выручка (6118) = 6.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (6118) = 6.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.237

Индекс Альтмана Z = 4.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.75), коэффициент быстрой ликвидности (8.11), коэффициент текущей ликвидности (8.11), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (6.19%), рентабельность компании (6.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие машинно-технологическая станция Кизлярагросервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить