Общество с ограниченной ответственностью "Центр высоких технологий" ИНН:0517004530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12813139 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1005
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1005
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2248169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2248169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2348174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2344444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2348174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81740
21103 Выручка за отчетный год864580380
21104 Выручка за предыдущий год5803800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6405606068
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56060680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22420-5688
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20-56880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22420-5688
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20-56880
23404 Прочие доходы за предыдущий год434057400
23504 Прочие расходы за предыдущий год434080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2242044
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173-1444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (173)/Стоимость активов (234) = 73.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (640+0+0) = 35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (224)/Выручка (864) = 25.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (173)/Выручка (864) = 20.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.739

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.957

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (25.93%), рентабельность компании (20.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр высоких технологий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить