Открытое акционерное общество "Мареновский" ИНН:0517004570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25172216 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152093198731987
11504 Основные средства на конец предыдущего года319873198726497
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152093198731987
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года319873198726497
12104 Запасы на конец предыдущего года781474156598
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года124014500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года405003
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года832832832
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года405098869700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года988697007763
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192594187341687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года418734168734260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года152091520915209
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года152091520911754
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года190819081908
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года190819081908
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24771333265
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года713332651811
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168702425020382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242502038215473
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года554554554
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года138113811381
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года193519351935
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года770789397089
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2389798110431
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7981104319763
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23891568819370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156881937016852
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192594187341687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года418734168734260
21103 Выручка за отчетный год224223416314095
21104 Выручка за предыдущий год341631409516425
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226693062712641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306271264110257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24735361454
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год353614546168
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24735361454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год353614546168
23404 Прочие доходы за предыдущий год30122405850
23504 Прочие расходы за предыдущий год171324053902
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24748351454
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год483514543116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24738681454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год386814543116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24738681454
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год386814543116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Мареновский

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Мареновский

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Мареновский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-247)/Стоимость активов (19259) = -1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Мареновский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22669+0+0) = -1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Мареновский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-247)/Выручка (22422) = -1.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Мареновский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-247)/Выручка (22422) = -1.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Мареновский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Мареновский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Мареновский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Мареновский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Мареновский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.062

Индекс Альтмана Z = 8.663

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Мареновский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-1.1%), рентабельность компании (-1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Мареновский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить