ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДРУЖБА" ИНН:0517008990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43414166 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года799383600
11504 Основные средства на конец предыдущего года836085820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года799383600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года836085820
12103 Запасы на конец отчетного года9804370
12104 Запасы на конец предыдущего года43725600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года485410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10579780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97825600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года905093380
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9338111420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года883983700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года837081640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2119680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96829780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2119680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96829780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года905093380
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9338111420
21103 Выручка за отчетный год218033510
21104 Выручка за предыдущий год335124330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195731050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310520750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2232460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2463580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2232460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2463580
23403 Прочие доходы за отчетный год4702000
23404 Прочие доходы за предыдущий год2001950
23503 Прочие расходы за отчетный год2242400
23504 Прочие расходы за предыдущий год24000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4692060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2065530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4692060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2065530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (469)/Стоимость активов (9050) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1957+0+0) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (223)/Выручка (2180) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (469)/Выручка (2180) = 21.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.891

Индекс Альтмана Z = 45.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (5.01), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (10.23%), рентабельность компании (21.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить