Общество с ограниченной ответственностью "Шамм" ИНН:0517010421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56045799 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89711023413000
11504 Основные средства на конец предыдущего года102341088713000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89811024413000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102441089713000
12103 Запасы на конец отчетного года325018050
12104 Запасы на конец предыдущего года180513130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5563410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3416000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9002000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2002350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года470623460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234621480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136871259013000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125901304513000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8713193813000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года606460013000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4954950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года447960980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603174860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4974106520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6526124450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136871259013000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125901304513000
21103 Выручка за отчетный год379441573042
21104 Выручка за предыдущий год415724490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195528423635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год284230420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18391315-593
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1315-5930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18391315-593
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1315-5930
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3800
23403 Прочие доходы за отчетный год11911161437
23404 Прочие доходы за предыдущий год11614370
23503 Прочие расходы за отчетный год36793528
23504 Прочие расходы за предыдущий год555280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26631338316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13383160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26491338316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13383160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2649)/Стоимость активов (13687) = 19.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1839)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1955+0+0) = 94.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1839)/Выручка (3794) = 48.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2649)/Выручка (3794) = 69.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.752

Индекс Альтмана Z = 3.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (48.47%), рентабельность компании (69.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шамм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить