ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУМРА" ИНН:0517010510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56045902 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года294726733061
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года294726733061
12104 Запасы на конец предыдущего года161314841782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7259716788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года716280788
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года725923292101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232917642570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года725952764437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года527644375631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года725943504437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года435035345189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92690330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92690330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года725952764437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года527644375631
21103 Выручка за отчетный год1004837272328
21104 Выручка за предыдущий год372722751678
21203 Себестоимость продаж за отчетный год722030712017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год307117561373
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2828656311
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год656519305
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2828656311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год656519305
23403 Прочие доходы за отчетный год2482430
23404 Прочие доходы за предыдущий год2430138
23503 Прочие расходы за отчетный год167830
23504 Прочие расходы за предыдущий год83032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2909816311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год816519411
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2909816311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год816519411

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2909)/Стоимость активов (7259) = 40.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2828)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7220+0+0) = 39.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2828)/Выручка (10048) = 28.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2909)/Выручка (10048) = 28.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.712

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (28.14%), рентабельность компании (28.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУМРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить