ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСКРА - 999" ИНН:0517010870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49178330 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1796663088532
11504 Основные средства на конец предыдущего года630885324531
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года155215520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17966786010084
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7860100847178
12103 Запасы на конец отчетного года175942850018469
12104 Запасы на конец предыдущего года28500184699590
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1102300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года309690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26846115209013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1152080446332
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6754061102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54061102836
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года456094545628584
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года454562858416758
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года635755331638668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года533163866823936
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9489480
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9489480
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6706700
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6706700
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222922290
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года22297540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13492830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28331670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года519641305539
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года413055393055
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года16600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года582134918633129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года491863312915613
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года582134918633129
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года491863312920881
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года635755331638668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года533163866823936
21103 Выручка за отчетный год691497808774582047
21104 Выручка за предыдущий год808774582047286426
21203 Себестоимость продаж за отчетный год659678798160568300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год798160568300277559
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год318191061413747
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10614137478867
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3044849320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год493248690
22204 Управленческие расходы за предыдущий год447642850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1371120613747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120645938867
23403 Прочие доходы за отчетный год2015847351
23404 Прочие доходы за предыдущий год8473510
23503 Прочие расходы за отчетный год29382610086
23504 Прочие расходы за предыдущий год8267177803
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год309312274012
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122742271064
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год458245845
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год245845260
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год16600
24603 Прочее за отчетный год141100
24604 Прочее за предыдущий год69900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год105816813167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2833597804
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год105816810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28335970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1058)/Стоимость активов (63575) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (659678+30448+0) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1371)/Выручка (691497) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1058)/Выручка (691497) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = -0.821

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА - 999

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить