ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТРАНС" ИНН:0517011295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00887670 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3707052668
11504 Основные средства на конец предыдущего года5266857768
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3707052668
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5266857768
12103 Запасы на конец отчетного года2971829455
12104 Запасы на конец предыдущего года2945530822
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3293138731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3873125981
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45283
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6264968190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6819062086
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99719120858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120858119854
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года284818822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1882218823
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1130013191
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131916543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8557188845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8884594488
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96871102036
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102036101031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99719120858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120858119854
21103 Выручка за отчетный год2017758811
21104 Выручка за предыдущий год5881183625
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2014558812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5881284087
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-462
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1-462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1-462
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-462

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (99719) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20145+0+0) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (20177) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (20177) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = -1.478

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить