Кизлярское Районное Потребительское общество ИНН:0517011432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01700604 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5706557246593836
11504 Основные средства на конец предыдущего года5572465929792979
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5706557246590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5572465929790
12103 Запасы на конец отчетного года3605329203304
12104 Запасы на конец предыдущего года3292275202000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117247785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2477203939
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35282419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5728585
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3725332129010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3321290121240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9431889375607244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8893756051035103
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года848000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года848000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4722000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4498000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года718000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года325000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6288567133292946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5671332923232323
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года800800800600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8008006767
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8008008000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года800800670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года61056501888
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года565203902287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1733185713921810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18571392426426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2343242234310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2422343127130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9431889375607244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8893756051035103
21103 Выручка за отчетный год20353188251872317937
21104 Выручка за предыдущий год18825187231559315593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16578187341415218326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15414186591255716202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37759145710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34116430360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3544000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3320000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2319145710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год916430360
23403 Прочие доходы за отчетный год1067115612721050
23404 Прочие доходы за предыдущий год1156127212761276
23503 Прочие расходы за отчетный год5809225250369
23504 Прочие расходы за предыдущий год9227434049404
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7183255930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3255932630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год718325593292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год325593263263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год718000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год325000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кизлярское Районное Потребительское общество

Прибыль

Прибыль Кизлярское Районное Потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Кизлярское Районное Потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (718)/Стоимость активов (9431) = 7.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Кизлярское Районное Потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16578+3544+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кизлярское Районное Потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (20353) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кизлярское Районное Потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (718)/Выручка (20353) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кизлярское Районное Потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кизлярское Районное Потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Кизлярское Районное Потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кизлярское Районное Потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кизлярское Районное Потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.001

Индекс Альтмана Z = 4.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кизлярское Районное Потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (3.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кизлярское Районное Потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить