Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз "им. Глущенко В.Д." ИНН:0517011601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49178353 ОКВЭД:05.01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2179229024742531
11504 Основные средства на конец предыдущего года2290247425312950
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6799679985349481
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года67998534948113590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89789089110080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года908911008120120
12103 Запасы на конец отчетного года2659280513321727
12104 Запасы на конец предыдущего года2805133217271084
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10492918932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2918932180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года268421388
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3708283615890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2836158918010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12686119251259713813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11925125971381319192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8811811180437984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8111804379847740
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7308529141045
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года85294310061181
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7308529430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85294310450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3022512010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1998151313303436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15131330343610271
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1147114720301147
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1147203011470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3145296236110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2962361147840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12686119251259713813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11925125971381319192
21103 Выручка за отчетный год4394189231084540
21104 Выручка за предыдущий год1892310845403950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3478196841474445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1968286549984331
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год916-76-10390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-76243-4580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год916-76-10390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-76243-4580
23303 Проценты к уплате за отчетный год6506847
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6604739
23403 Прочие доходы за отчетный год3993981282800
23404 Прочие доходы за предыдущий год3984008001125
23503 Прочие расходы за отчетный год546254116588
23504 Прочие расходы за предыдущий год3245843510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70468590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-68592600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7006859244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6859244695

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (700)/Стоимость активов (12686) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3478+0+0) = 26.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (916)/Выручка (4394) = 20.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (700)/Выручка (4394) = 15.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.274

Индекс Альтмана Z = 3.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (3.34), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (20.85%), рентабельность компании (15.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью рыболовецкий колхоз им. Глущенко В.Д.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить