СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ" ИНН:0518000176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40772304 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20033187111649812895
11504 Основные средства на конец предыдущего года18715164981390213059
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года18181818
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года18181818
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20051187291651612913
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18729165161392013077
12103 Запасы на конец отчетного года17481231582356523204
12104 Запасы на конец предыдущего года23168235651299723987
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года613556165523541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года560655239968192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39293549
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года293549228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23655288032912328474
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28803291232300929045
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43706475324563941387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47532456393692942122
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3005300530053005
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3005300530053005
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года19854198541985419854
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года19854198541985419854
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года234714521380-90
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1452138010231385
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25206243112423922769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24311242392388224244
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года191191191191
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года191191191191
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года9021902190219021
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года9021902190219021
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9212921292129212
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9212921292129212
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года499499499499
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года499499499499
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года878913510116898907
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135101168933368167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года928814009121889406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140091218838358666
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43706475324563941387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47532456393692942122
21103 Выручка за отчетный год1048611830798312976
21104 Выручка за предыдущий год1183079831297612752
21203 Себестоимость продаж за отчетный год836012388907317619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1238890731481312687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2126-558-1090-4643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-558-1090-183765
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2126-558-1090-4643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-558-1090-183765
23403 Прочие доходы за отчетный год4005484360724595
23404 Прочие доходы за предыдущий год4843607295223564
23503 Прочие расходы за отчетный год5179420846251427
23504 Прочие расходы за предыдущий год4208462576754360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95277357-1475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7735710242
24603 Прочее за отчетный год575210
24604 Прочее за предыдущий год52100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год89572336-1475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7233610242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год89572336-1475
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7233610242
32003 Величина капитала на 313005300530053005
32005 Величина капитала на 3119854198541985419854
32007 Величина капитала на 311452138010231385
32008 Величина капитала на 3124311242392388224244
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))895723570
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)895723570
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))895723570
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)895723570
33003 Величина капитала на 313005300530053005
33005 Величина капитала на 3119854198541985419854
33007 Величина капитала на 31234714521380-90
33008 Величина капитала на 3125206243112423922769
36003 Чистые активы на 3125206243112423922769
36004 Чистые активы на 3124311242392388224244
41103 Поступления – всего за отчетный год1158811073898010180
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8350860351108815
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1238220100210
41193 Прочие поступления за отчетный год2000225037701155
41203 Платежи – всего за отчетный год1158811079899410359
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5860544251340
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2861367622062819
41293 Прочие платежи за отчетный год2867196116547540
61003 Остаток средств на начало отчетного года29000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год9588000
62503 Прочие за отчетный год2000000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год11588000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год2891000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2891000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год5860000
63503 Прочие за отчетный год2827000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год11578000
64003 Остаток средств на конец отчетного года39000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (895)/Стоимость активов (43706) = 2.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8360+0+0) = 25.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2126)/Выручка (10486) = 20.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (895)/Выручка (10486) = 8.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.362

Индекс Альтмана Z = 3.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (20.27%), рентабельность компании (8.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПЛЕМХОЗ КУЛИНСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить