Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС" ИНН:0519002433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58942646 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года458093225329
11504 Основные средства на конец предыдущего года932253294974
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4580105825889
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года932258895534
12103 Запасы на конец отчетного года8663331210
12104 Запасы на конец предыдущего года33312100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16389130412255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14301225511237
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163106213946
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1062139463594
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174181443617411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156961741114831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219982501823300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250182330020365
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206301984718996
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198471899618163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260743041974
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года136825640
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года25640228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136851714304
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года517143042202
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219982501823300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250182330020365
21103 Выручка за отчетный год252761907139468
21104 Выручка за предыдущий год190713946835759
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237931822038635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182203863529236
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1483851833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8518336523
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1483851833
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8518336523
23503 Прочие расходы за отчетный год70100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год782851833
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8518336355
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год782851833
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8518336355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (782)/Стоимость активов (21998) = 3.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23793+0+0) = 6.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1483)/Выручка (25276) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (782)/Выручка (25276) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.08

Индекс Альтмана Z = 21.389

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (12.1), коэффициент текущей ликвидности (12.73), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (5.87%), рентабельность компании (3.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить