Общество с ограниченной ответственностью "РОСТРАНС-ЮГ" ИНН:0520003329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58937935 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года678
11504 Основные средства на конец предыдущего года7813
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10105015
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161718
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17185028
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43395290851724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года529085172453294
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2477121518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12151834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68165412351742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года541235174253328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68325414051760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года541405176058355
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года209961-126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61-126-2
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47335407951886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года540795188658357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47335407951886
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года540795188658357
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68325414051760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года541405176058355
21103 Выручка за отчетный год326153071120503
21104 Выручка за предыдущий год307112050315870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323503050220402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год305022040215843
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265209101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20910127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265209101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20910127
23403 Прочие доходы за отчетный год505283831
23404 Прочие доходы за предыдущий год383110
23503 Прочие расходы за отчетный год4824514233
23504 Прочие расходы за предыдущий год1423318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2548233-101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год233-10119
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5104724
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2038186-125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186-12515

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2038)/Стоимость активов (6832) = 29.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32350+0+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (32615) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2038)/Выручка (32615) = 6.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.298

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.443

Индекс Альтмана Z = 5.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (6.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РОСТРАНС-ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить