ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА "ГЕРЕЙ-ТЮЗ" ИНН:0522010459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25184047 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года962058080881445
11504 Основные средства на конец предыдущего года808088144554018
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101011
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года962158081881455
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года808188145554029
12103 Запасы на конец отчетного года6686582724
12104 Запасы на конец предыдущего года65827245529
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42918661733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86917331192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5179270415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270415228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1013817944872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179748726949
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1063538261286327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года826158632760978
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года737705940969283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года594116928345179
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15000150007000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1500070007000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15000150007000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1500070007000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17583820410044
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8204100448799
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17583820410044
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8204100448799
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1063538261286327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года826158632760978
21103 Выручка за отчетный год979189625412
21104 Выручка за предыдущий год896254120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год877685606914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год856044170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1015402-1502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4029950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1015402-1502
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4029950
23403 Прочие доходы за отчетный год147493692511
23404 Прочие доходы за предыдущий год936943364601
23503 Прочие расходы за отчетный год1474936914
23504 Прочие расходы за предыдущий год936943364601
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1015402995
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4029950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год612460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год954378935
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3779350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (954)/Стоимость активов (106353) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8776+0+0) = 11.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1015)/Выручка (9791) = 10.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (954)/Выручка (9791) = 9.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.264

Индекс Альтмана Z = 2.015

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.015<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (10.37%), рентабельность компании (9.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ГЕРЕЙ-ТЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить