ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАУНА" ИНН:0522014460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70502163 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года750575057505
11504 Основные средства на конец предыдущего года750575057505
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года750575057505
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года750575057505
12103 Запасы на конец отчетного года24231651741
12104 Запасы на конец предыдущего года17411711615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24231651741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17411711615
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года992876709246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года924676769120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6235046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223-2-160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года928076209200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года901276789280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года930576209200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года902376789280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года992876709246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года924676769120
21103 Выручка за отчетный год187372804387
21104 Выручка за предыдущий год2803006216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182002404351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2403126386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5374036
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40-12-170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5374036
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40-12-170
23403 Прочие доходы за отчетный год12900
23503 Прочие расходы за отчетный год24100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4254036
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40-12-170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4004036
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40-12-170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (400)/Стоимость активов (9928) = 4.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (537)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18200+0+0) = 2.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (537)/Выручка (18737) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (400)/Выручка (18737) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = 2.077

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.077<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.87%), рентабельность компании (2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАУНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить