ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР" ИНН:0522014573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73925674 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108015912528
11504 Основные средства на конец предыдущего года159125283419
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года244833940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108040395922
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года403959223419
12103 Запасы на конец отчетного года79114232139
12104 Запасы на конец предыдущего года142321281467
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года620465594522022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5594521962110213
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года398500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10298134723219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1347232191474
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года77921215
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года921226527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года771975880848595
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5880848536113681
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года782776284854517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6284854458117100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года357791983922081
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года198392208138616
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года357891984922091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198492209138626
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года120000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года412884299832426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года429983236778474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года424884299832426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года429983236778474
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года782776284854517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6284854458117100
21103 Выручка за отчетный год828758219861383
21104 Выручка за предыдущий год8219861383142875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год414934459545540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год445954554099810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год413823760315843
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год376031584343065
22203 Управленческие расходы за отчетный год183923198431727
22204 Управленческие расходы за предыдущий год319843172730107
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229905619-15884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5619-1588412958
23403 Прочие доходы за отчетный год17059
23503 Прочие расходы за отчетный год259834104104
23504 Прочие расходы за предыдущий год341040666479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год204092209-19929
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2209-1989110310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год388-504-592
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год504-5920
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2448-9463394
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-94633940
24604 Прочее за предыдущий год501
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159401258-16535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1258-164977230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год159401258-16535
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1258-164977230
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31198392208138616
32008 Величина капитала на 31198492209138626
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1593912580
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1593912580
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1593912580
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1593912580
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31357791983922081
33008 Величина капитала на 31357891984922091
36003 Чистые активы на 3135789198490
36004 Чистые активы на 3119849220910
41103 Поступления – всего за отчетный год9546365686172776
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9175263292163090
41193 Прочие поступления за отчетный год371123949686
41203 Платежи – всего за отчетный год8651287558151031
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год384003742485185
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год204012488332436
41293 Прочие платежи за отчетный год277112525130328
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8951-2187221745
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8951-2187221745

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15940)/Стоимость активов (78277) = 20.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41493+0+18392) = 38.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22990)/Выручка (82875) = 27.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15940)/Выручка (82875) = 19.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.459

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.842

Индекс Альтмана Z = 6.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (27.74%), рентабельность компании (19.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить