Общество с ограниченной ответственностью "Эко-ЮгРосс" ИНН:0522019050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:30538441 ОКВЭД:37.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1211010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9421250771
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125077110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331107188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1071880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13941458959
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145895910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13941458959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145895910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67720777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2077710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7171251882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12518820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7171251882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12518820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13941458959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145895910
21103 Выручка за отчетный год1061443467967
21104 Выручка за предыдущий год434679670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год994341617581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год416175810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год671185386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1853860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год671185386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1853860
23503 Прочие расходы за отчетный год8422302
23504 Прочие расходы за предыдущий год223020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58716384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1173317
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47013067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (470)/Стоимость активов (1394) = 33.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9943+0+0) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (671)/Выручка (10614) = 6.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (470)/Выручка (10614) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.944

Х5 = Выручка/Активы = 7.614

Индекс Альтмана Z = 9.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (6.32%), рентабельность компании (4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эко-ЮгРосс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить