Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционно-строительная компания "МономахЪ" ИНН:0522019885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25093468 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1148122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года481220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7059123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года591230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7059123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года591230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года645444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7059123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года591230
21103 Выручка за отчетный год16643199440
21104 Выручка за предыдущий год31994400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16462979087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30590870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1822353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1822353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143530
23503 Прочие расходы за отчетный год59311
23504 Прочие расходы за предыдущий год13110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год338
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (70) = 14.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1646+0+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (1664) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (1664) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.667

Индекс Альтмана Z = 18.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.83), коэффициент быстрой ликвидности (11.67), коэффициент текущей ликвидности (11.67), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания МономахЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить