Общество с ограниченной ответственностью "Самургазстрой" ИНН:0523005525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43337554 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года231556728
12104 Запасы на конец предыдущего года315567284529
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1338440932675406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4409326754069193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32599526061436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95260614361372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4599450760280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45076028135700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45994507657915137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года450765791513716785
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9090900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9090900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1653-1434-84920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1434-8492-45430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1743-1344-8402-4453
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1344-8402-4453-4584
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года285658511498119590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5851149811959021369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28565851149810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года585114981195900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45994507657915137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года450765791513716785
21103 Выручка за отчетный год13697360804213035834
21104 Выручка за предыдущий год36080421303583432538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10088277184601435353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27718460143535332877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36098362-38840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8362-38844810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36098362-38840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8362-38844810
23503 Прочие расходы за отчетный год11122115522
23504 Прочие расходы за предыдущий год22115522155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34988141-40390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8141-40394590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4111083092
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10830920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30877058-4039367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7058-4039367-494
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30877058-40390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7058-40393670
41103 Поступления – всего за отчетный год1369736080421300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1369736080421300
41203 Платежи – всего за отчетный год1053338591409600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год831930902340230
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1976749269370
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год23819700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3164-251111700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3164-251111700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3087)/Стоимость активов (4599) = 67.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10088+0+0) = 35.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3609)/Выручка (13697) = 26.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3087)/Выручка (13697) = 22.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.379

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.671

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.761

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.61

Индекс Альтмана Z = 10.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (26.35%), рентабельность компании (22.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Самургазстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить