Общество с ограниченной ответственностью "Герефорд" ИНН:0524009040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69298639 ОКВЭД:01.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22271999
11504 Основные средства на конец предыдущего года19991786
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22271999
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19991786
12103 Запасы на конец отчетного года484288
12104 Запасы на конец предыдущего года288195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года484288
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288195
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27112287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22871981
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17451719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17191687
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года966568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года568294
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года966568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года568294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27112287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22871981
21103 Выручка за отчетный год641536
21104 Выручка за предыдущий год702557
21203 Себестоимость продаж за отчетный год613445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год611544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2891
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9113
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2891
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9113
23403 Прочие доходы за отчетный год8565
23404 Прочие доходы за предыдущий год650
23503 Прочие расходы за отчетный год85122
23504 Прочие расходы за предыдущий год1220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2834
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3413
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (2711) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (613+0+0) = 4.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (641) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (641) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.806

Индекс Альтмана Z = 0.828

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (4.37%), рентабельность компании (4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Герефорд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить