НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:0525003072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03282648 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года36600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года24900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года366249126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249126126
12103 Запасы на конец отчетного года303030
12104 Запасы на конец предыдущего года303041
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222438300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года438300245
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10724273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24273260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года359492603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года492603546
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года725741729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года741729672
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года714713710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года713710632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года281918
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года281918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года725741729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года741729672
21103 Выручка за отчетный год376833832477
21104 Выручка за предыдущий год338324772734
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368533801225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год330423911571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8331252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79861163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8331252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79861163
23503 Прочие расходы за отчетный год7901166
23504 Прочие расходы за предыдущий год7601128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38635
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38635

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (725) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3685+0+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (3768) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (3768) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 63.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64.909

Индекс Альтмана Z = 71.363

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.73), коэффициент быстрой ликвидности (63.18), коэффициент текущей ликвидности (65.91), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НОГАЙСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить