Общество с ограниченной ответственностью "Земля" ИНН:0527003889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58934983 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года681681681
11504 Основные средства на конец предыдущего года681681681
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года681681681
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года681681681
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229420691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69169162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229420691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69169162
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91011011372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13721372743
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86010491297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7491297720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года623023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года505275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6237523
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91011011372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13721372743
21103 Выручка за отчетный год2588831340
21104 Выручка за предыдущий год8831340464
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131568470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год827470357
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127315870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56870107
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127315870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56870107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12731540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год564014
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год162740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год274014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1112880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Земля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Земля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Земля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (910) = 12.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Земля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131+0+0) = 96.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Земля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (258) = 49.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Земля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (258) = 43.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Земля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Земля

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.2

Индекс Альтмана Z = 20.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Земля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.58), коэффициент быстрой ликвидности (4.58), коэффициент текущей ликвидности (4.58), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (49.22%), рентабельность компании (43.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Земля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить