ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАГЕСТАНСТРОЙ - С" ИНН:0527004191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73918579 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7344811967762965
11504 Основные средства на конец предыдущего года8119677628913197
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7344811967760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8119677628910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271731695019937393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1695019937438831018
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2717316950199370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169501993743880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3451725069267133358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2506926713727934215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109471010226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года195702505925703148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2505925703428534205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1957025059267030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года250592670372690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3451725069267133358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2506926713727934215
21103 Выручка за отчетный год2290681795349086844606
21104 Выручка за предыдущий год17953490868786250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2209991731408677044336
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17314086770782230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8069639440980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год639440984020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8069639440980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год639440984020
23303 Проценты к уплате за отчетный год791000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7278639440980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год639440984020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1456127982054
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1279820800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год582251153278216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год511532783220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5822)/Стоимость активов (34517) = 16.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8069)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (220999+0+0) = 3.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8069)/Выручка (229068) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5822)/Выручка (229068) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.464

Индекс Альтмана Z = 3.899

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (3.52%), рентабельность компании (2.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСТРОЙ - С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить