ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31" ИНН:0527004850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02084030 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года266327312780
11504 Основные средства на конец предыдущего года273127802494
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года555
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года266827362785
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года273627852499
12103 Запасы на конец отчетного года489125851833
12104 Запасы на конец предыдущего года258518333490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1032786222069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8622206917619
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8652744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27441254
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16083112343946
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11234394622363
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18751139706731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13970673124862
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года642364236423
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года642364236423
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года362362362
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года36236212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-790-949-1865
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-949-1865480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года599558364920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года583649206915
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1275679841811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7984181117947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1275681341811
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8134181117947
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18751139706731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13970673124862
21103 Выручка за отчетный год44480221225243
21104 Выручка за предыдущий год22122524351767
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43023203155243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20315524351287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год145718070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18070480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год145718070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18070480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14571807-1865
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1807-1865480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12988910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159916-1865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год916-1865480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год159916-1865
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год916-1865480
32003 Величина капитала на 31642364236423
32005 Величина капитала на 3136236212
32007 Величина капитала на 31-949-1865480
32008 Величина капитала на 31583649206915
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1599160
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)159916350
33003 Величина капитала на 31642364236423
33005 Величина капитала на 31362362362
33007 Величина капитала на 31-790-949-1865
33008 Величина капитала на 31599558364920
36003 Чистые активы на 31599558366731
36004 Чистые активы на 315836492024862
41103 Поступления – всего за отчетный год516091528221192
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год501981346621192
41193 Прочие поступления за отчетный год141116660
41203 Платежи – всего за отчетный год507711528222402
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год420351010414005
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год453437802255
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12988910
41293 Прочие платежи за отчетный год29045076142
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8380-1210
43103 Поступления – всего за отчетный год277312410
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год277312410
43203 Платежи – всего за отчетный год277312410
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год277312410
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8380-1210
61003 Остаток средств на начало отчетного года27441254
62103 Вступительные взносы за отчетный год501981346621192
62503 Прочие за отчетный год141130570
62003 Поступило средств - всего за отчетный год516091652321192
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год243819291268
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год223417091148
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год204220120
63503 Прочие за отчетный год483331447920614
63003 Использовано средств - всего за отчетный год507711654022402
64003 Остаток средств на конец отчетного года8652744

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (159)/Стоимость активов (18751) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43023+0+0) = 3.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1457)/Выручка (44480) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Рентабельность компании

Чистая прибыль (159)/Выручка (44480) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.47

Индекс Альтмана Z = 2.205

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.205<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (3.28%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРГОКАЛИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕПРИЯТИЕ N31

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить