ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМИР" ИНН:0527004963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80419486 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21002100
11504 Основные средства на конец предыдущего года21001309
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21002100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21001309
12103 Запасы на конец отчетного года760100
12104 Запасы на конец предыдущего года100520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1063600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6001420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31632700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27002729
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года714714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года700714
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20001900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24491986
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20002015
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31632700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27002729
21103 Выручка за отчетный год449819862
21104 Выручка за предыдущий год198626252
21203 Себестоимость продаж за отчетный год812417364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148375442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-36262498
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5025810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36262498
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5025810
23303 Проценты к уплате за отчетный год171458
23304 Проценты к уплате за предыдущий год457300
23504 Прочие расходы за предыдущий год457143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37972040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4111367
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37972040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4111367

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3797)/Стоимость активов (3163) = -120.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8124+0+0) = -44.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3626)/Выручка (4498) = -80.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3797)/Выручка (4498) = -84.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.292

Индекс Альтмана Z = -10.397

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-80.61%), рентабельность компании (-84.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить