Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс ПФР" ИНН:0527005188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:30541704 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года13000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13000
12103 Запасы на конец отчетного года76030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2616430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26119430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2311840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2311840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26119430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194300
21103 Выручка за отчетный год1096794512959
21104 Выручка за предыдущий год945129590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год556725111459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год251114590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год540069401500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год694015000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год540069401500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год694015000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год540069401500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год694015000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год540069401500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год694015000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5400)/Стоимость активов (261) = 2068.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5567+0+0) = 97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5400)/Выручка (10967) = 49.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5400)/Выручка (10967) = 49.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 20.69

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 20.69

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 207.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (49.24%), рентабельность компании (49.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс ПФР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить