Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗЭНЕРГО" ИНН:0527005300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25093310 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года669
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года669
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года690
21103 Выручка за отчетный год21244230
21104 Выручка за предыдущий год442300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20547231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год472310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7-3-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7-3-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3-10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-3-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (205+0+0) = 3.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (212) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (212) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.552

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.3%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАВКАЗЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить