Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж-Г" ИНН:0528012300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12819142 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2421249
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года286223010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23010158
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1672
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года293025598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25598409
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года293025598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25598409
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1288
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236225470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25470401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236225470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25470401
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года293025598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25598409
21103 Выручка за отчетный год651540365
21104 Выручка за предыдущий год40365261
21203 Себестоимость продаж за отчетный год648240313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40313126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3352
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52135
23403 Прочие доходы за отчетный год70
23503 Прочие расходы за отчетный год14
23504 Прочие расходы за предыдущий год4124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3948
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4811
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3948
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год489

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (2930) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6482+0+0) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (6515) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (6515) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 1.46

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.46<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.51%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтаж-Г

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить