ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД "РЫЧАЛ-СУ" ИНН:0529000033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00355387 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года16242431
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года24243132
11503 Основные средства на конец отчетного года130210144428162684183042
11504 Основные средства на конец предыдущего года14442916268418304228594
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101010
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1298000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года460500150292
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131534144462162718183083
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149068162718183083178928
12103 Запасы на конец отчетного года73619393754489339774
12104 Запасы на конец предыдущего года25173448933977434318
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1140271427
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года712714271600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156599384110689508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1746811068950814451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29197021982064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144219820642964
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89421507295818652773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42856581865277353333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220955195191220904235856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191924220904235856232261
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года936936936936
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года936936936936
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5518551855185518
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5518551855185518
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74902648655250846054
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64865550474605438319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81356713195896252508
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71319615015250844773
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года69618104629149622168088
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года108798147083168088168969
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года69618104629149622168088
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года108798147083168088168969
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6403613680675710687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года685667571068711369
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5945556355634573
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4951556345737150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69981192431232015260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11807123201526018519
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220955195191220904235856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191924220904235856232261
21103 Выручка за отчетный год123346887777112666305
21104 Выручка за предыдущий год101949711266630576258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89795681325118044628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81305511804462852562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33551206451994621677
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20644199462167723696
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33551206451124121677
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20644199462167723696
23503 Прочие расходы за отчетный год210058373012008
23504 Прочие расходы за предыдущий год837387051200813773
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1254612272112419669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122711124196699923
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2454224819341985
24603 Прочее за отчетный год2509000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10037981889937735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9817899377357938
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10037981889937735
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9817899377357938
32003 Величина капитала на 31936936936936
32005 Величина капитала на 315518551855185518
32007 Величина капитала на 3164865550474605438319
32008 Величина капитала на 3171319615015250844773
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10037981864547735
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10037981864547735
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10037064540
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10037064540
33003 Величина капитала на 31936936936936
33005 Величина капитала на 315518551855185518
33007 Величина капитала на 3174902648655250846054
33008 Величина капитала на 3181356713195896252508
36003 Чистые активы на 3181356713195896244773
36004 Чистые активы на 3171319615015250832540
41103 Поступления – всего за отчетный год129089146083131579115112
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12579411805113157979482
41193 Прочие поступления за отчетный год329528032035630
41203 Платежи – всего за отчетный год91850118443106442115313
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год918501010108634184016
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год372392764025137-201
43203 Платежи – всего за отчетный год3529820000250041006
43293 Прочие платежи за отчетный год35298000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-35298-200-25004-1006
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1941-227133-1207

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10037)/Стоимость активов (220955) = 4.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89795+0+0) = 37.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33551)/Выручка (123346) = 27.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10037)/Выручка (123346) = 8.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.583

Х5 = Выручка/Активы = 0.558

Индекс Альтмана Z = 1.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (27.2%), рентабельность компании (8.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД РЫЧАЛ-СУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить