Общество с ограниченной ответственностью "ГОРЕЦ" ИНН:0529011412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56073382 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18420726818427250
11504 Основные средства на конец предыдущего года18420720525018427
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года184207268184270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1842072052500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18420141281869521457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18420122122145718944
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1810423491818618285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1810421331883518281
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года316227900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года31617580574
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3161177900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3161007900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18420141281869521457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18420122122145718944
21103 Выручка за отчетный год92476253487665
21104 Выручка за предыдущий год76256620665659
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84068413487483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68415977483462
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8478400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7846431820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8478400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7846431820
23404 Прочие доходы за предыдущий год1017770365
23504 Прочие расходы за предыдущий год66913350365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8421600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216851820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год742160181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21685181197

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (18420) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (840+0+0) = 10 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (924) = 9.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (924) = 8.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57.291

Индекс Альтмана Z = 60.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (9.09%), рентабельность компании (8.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГОРЕЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить