ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРДИЯН" ИНН:0529011444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58943887 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47533565265677651005
11504 Основные средства на конец предыдущего года56526567765021842133
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4753356526567760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5652656776502180
12103 Запасы на конец отчетного года2703319818107517
12104 Запасы на конец предыдущего года3198181075177498
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3449124361024182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243612506505188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3719427559268750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2755926875318540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84727840858365182859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84085836518207268091
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62249596435641752221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59643564175222141782
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года985481141014414242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8114101441424214142
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12624163281709016396
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16328170901560912167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2247824442272340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2444227234298510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84727840858365182859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84085836518207268091
21103 Выручка за отчетный год27043192262492517630
21104 Выручка за предыдущий год1922624925176300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2142815096186527114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150961865271140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5615413062730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41306273105160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5615413062730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41306273105160
23403 Прочие доходы за отчетный год7955275042091457
23404 Прочие доходы за предыдущий год275047229940
23503 Прочие расходы за отчетный год10964365462861071
23504 Прочие расходы за предыдущий год3654679910710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2606322641960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32264196104390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26063226419610902
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32264196104390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2606)/Стоимость активов (84727) = 3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21428+0+0) = 26.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5615)/Выручка (27043) = 20.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2606)/Выручка (27043) = 9.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.769

Индекс Альтмана Z = 5.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (20.76%), рентабельность компании (9.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРДИЯН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить