ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №32" ИНН:0529908812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418272 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года570673780
11504 Основные средства на конец предыдущего года673780850
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года333
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года573676783
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года676783853
12103 Запасы на конец отчетного года805311506
12104 Запасы на конец предыдущего года311506390
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года680160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175723741407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года237414071218
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265726872073
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268720731761
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323033632856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336328562614
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года117111711171
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года117111711171
13603 Резервный капитал на конец отчетного года600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1188538
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129512561209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125612061171
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193521071647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210716471443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193521071647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210716471443
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323033632856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336328562614
21103 Выручка за отчетный год590561494619
21104 Выручка за предыдущий год614946195191
21203 Себестоимость продаж за отчетный год575059944558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год599445585160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15515561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1556131
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15515561
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1556131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15515561
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1556131
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год317023
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70236
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1248538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год853825
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1248538
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год853825
32003 Величина капитала на 31117111711171
32007 Величина капитала на 3185380
32008 Величина капитала на 31125612061171
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1244738
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1244738
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)6000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2500
33278 Дивиденды (ИТОГО)2500
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)600
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-600
33003 Величина капитала на 31117111711171
33006 Величина капитала на 31600
33007 Величина капитала на 311188538
33008 Величина капитала на 31129512561209
36003 Чистые активы на 31129510491155
36004 Чистые активы на 31125612561049
41103 Поступления – всего за отчетный год723759254736
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год721759254736
41193 Прочие поступления за отчетный год2000
41203 Платежи – всего за отчетный год721459234744
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год273625622239
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год234519531411
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1113691063
41293 Прочие платежи за отчетный год21223026
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год250-8
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период252-8

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (3230) = 3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5750+0+0) = 2.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155)/Выручка (5905) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (5905) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.669

Индекс Альтмана Z = 2.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (2.62%), рентабельность компании (2.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СУЛЕЙМАН-СТАЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 32

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить