Общество с ограниченной ответственностью "Дагэнергоаудит" ИНН:0529909975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86096216 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3947408635
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40861010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64110115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40114196150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41961010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40114196150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41961010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3920378810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37881010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91408140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91408140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40114196150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41961010
21103 Выручка за отчетный год1724579688
21104 Выручка за предыдущий год457945660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24801688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80139540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14837780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37786120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14837780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37786120
23503 Прочие расходы за отчетный год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13137780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37786110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13137780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37786110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (4011) = 3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24+0+0) = 616.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (172) = 86.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (172) = 76.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.077

Индекс Альтмана Z = 51.969

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (44.08), коэффициент текущей ликвидности (44.08), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (86.05%), рентабельность компании (76.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дагэнергоаудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить