ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕРБЕНТ АГРО" ИНН:0529910145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86099367 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года513434214732644
11504 Основные средства на конец предыдущего года421473264429069
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года513434214732644
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года421473264429069
12103 Запасы на конец отчетного года494641504
12104 Запасы на конец предыдущего года641504554
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года830024000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16980113817840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1138178402764
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25774144228344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1442283443318
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года771175656940988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года565694098832387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484424173729314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года417372931425000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1545956491516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5649151618
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года13216918310158
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9183101587369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года286751483211674
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14832116747387
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года771175656940988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года565694098832387
21103 Выручка за отчетный год1040247412073
21104 Выручка за предыдущий год474120730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год969742911759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год429117390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год705450314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4503340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год705450314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4503340
23504 Прочие расходы за предыдущий год27200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год705423314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4233140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год705423314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4233140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (705)/Стоимость активов (77117) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9697+0+0) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (705)/Выручка (10402) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (705)/Выручка (10402) = 6.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.689

Индекс Альтмана Z = 2.742

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (6.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТ АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить