Общество с ограниченной ответственностью "ДЕРЕ" ИНН:0529910265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61865151 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1156120245670
11504 Основные средства на конец предыдущего года1202456741760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1156120245670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1202456741760
12103 Запасы на конец отчетного года1211171890
12104 Запасы на конец предыдущего года1171890125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2021171890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11718900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1358131947564157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1319475641763544
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1344130222652362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1302226523622470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141714560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17145610300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141724910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17249118140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1358131947564157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1319475641763544
21103 Выручка за отчетный год2081346541214
21104 Выручка за предыдущий год13465412140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1951106478150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11064781500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13240630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24063640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13240630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24063640
23403 Прочие доходы за отчетный год553701310
23404 Прочие доходы за предыдущий год37077095
23503 Прочие расходы за отчетный год2634697172
23504 Прочие расходы за предыдущий год34623717295
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42264970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год264-97-1080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4226497-108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год264-97-1080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (1358) = 3.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (195+0+0) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (208) = 6.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (208) = 20.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 96

Индекс Альтмана Z = 102.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.79), коэффициент текущей ликвидности (14.43), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.25%), рентабельность компании (20.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДЕРЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить