Общество с ограниченной ответственностью "ЧЛАР" ИНН:0529910272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61875847 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3229117612
11504 Основные средства на конец предыдущего года1761214407
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3229117612
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1761214407
12103 Запасы на конец отчетного года78116
12104 Запасы на конец предыдущего года11631
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года850850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1311142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1425162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22391108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11085193
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3453018720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1872019600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года182924777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47774690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87505857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58579537
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года74768076
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года80765363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3451818710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1871019590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3453018720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1872019600
21103 Выручка за отчетный год310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20
23403 Прочие доходы за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (34530) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29+0+0) = 6.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (31) = 6.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (31) = 6.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.24

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.45%), рентабельность компании (6.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЧЛАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить