ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГОРИЯ" ИНН:0529911445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12795855 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4609270
11504 Основные средства на конец предыдущего года9279270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4609270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9279270
12103 Запасы на конец отчетного года4184400
12104 Запасы на конец предыдущего года4404600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4184430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4434660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87813700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137013930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46612280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122811570
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2601010
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1012200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72613290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132913770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87813700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137013930
21103 Выручка за отчетный год85812350
21104 Выручка за предыдущий год12352480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80511150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11152400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год531200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год531200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12080
23403 Прочие доходы за отчетный год58000
23503 Прочие расходы за отчетный год522950
23504 Прочие расходы за предыдущий год9500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (878) = 12.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (805+0+0) = 6.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (858) = 6.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (858) = 12.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.209

Индекс Альтмана Z = 1.116

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.116<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (6.18%), рентабельность компании (12.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГОРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить