Общество с ограниченной ответственностью "АГРО" ИНН:0529911621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12820493 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года216012701270
11504 Основные средства на конец предыдущего года127012701074
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года216012701270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127012701074
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216012701270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127012701074
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года441010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года211600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года126012600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211612600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126012600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216012701270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127012701074
21103 Выручка за отчетный год54800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5800
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год2240
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (2160) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (490+0+0) = 11.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (548) = 10.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (548) = 6.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = -6.237

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (10.58%), рентабельность компании (6.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить