ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКРО-ЛИФТ" ИНН:0530010340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30531143 ОКВЭД:51.87.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года702544
12104 Запасы на конец предыдущего года544486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1654012388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123889474
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года381831
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1831594
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1728014763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1476310554
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1728014763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1476310554
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1275511307
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года113079844
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1276511317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113179854
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года701700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45152745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45153446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3446700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1728014763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1476310554
21103 Выручка за отчетный год188047251
21104 Выручка за предыдущий год72517923
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99135482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54823922
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88911769
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17694001
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88911769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17694001
23403 Прочие доходы за отчетный год47850
23404 Прочие доходы за предыдущий год5010
23503 Прочие расходы за отчетный год4854388
23504 Прочие расходы за предыдущий год38847
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45151431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14313964
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45151431
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14313964
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45151431
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14313964

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4515)/Стоимость активов (17280) = 26.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8891)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9913+0+0) = 89.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8891)/Выручка (18804) = 47.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4515)/Выручка (18804) = 24.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.827

Индекс Альтмана Z = 10.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.67), коэффициент текущей ликвидности (3.83), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (47.28%), рентабельность компании (24.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКРО-ЛИФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить