Общество с ограниченной ответственностью "Дебга" ИНН:0531002711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43375685 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года847684119707
11504 Основные средства на конец предыдущего года8411926011890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года847684119707
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8411926011890
12103 Запасы на конец отчетного года777746512
12104 Запасы на конец предыдущего года746582531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года777746526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года746586541
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9253915710233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9157984612431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9253915710233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9157984612431
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9253915710233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9157984612431
21103 Выручка за отчетный год544542378708
21104 Выручка за предыдущий год423787077875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год535834679139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год346783127790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87770-431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77039585
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87770-431
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77039585
23403 Прочие доходы за отчетный год6050860
23503 Прочие расходы за отчетный год15500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год537770429
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год770148240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год537770403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год770122226

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (537)/Стоимость активов (9253) = 5.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5358+0+0) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (5445) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (537)/Выручка (5445) = 9.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.28

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.6%), рентабельность компании (9.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дебга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить