ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА" ИНН:0531003289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01700627 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года351437793730
11504 Основные средства на конец предыдущего года377937563729
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года351437793756
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года377937563755
12103 Запасы на конец отчетного года361101138
12104 Запасы на конец предыдущего года101138172
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года814644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года464443
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года463168184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168184231
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397739473940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года394739403986
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393339293921
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года392939213926
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года441819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года441819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397739473940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года394739403986
21103 Выручка за отчетный год619054655164
21104 Выручка за предыдущий год546551644238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год596352514347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год525151563482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год227214817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2148756
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227214817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2148756
23503 Прочие расходы за отчетный год209200809
23504 Прочие расходы за предыдущий год2000740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14816
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14816

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (3977) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5963+0+0) = 3.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (227)/Выручка (6190) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (6190) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 89.386

Индекс Альтмана Z = 94.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (10.52), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (3.67%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЧУБЕЙСКАЯ РОЗНИЧНО-ТОРГОВАЯ БАЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить