Общество с ограниченной ответственностью "Заря" ИНН:0531003994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25175893 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4864468954085520
11504 Основные средства на конец предыдущего года4689540855206980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4864468954080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4689540855200
12103 Запасы на конец отчетного года8664736691200
12104 Запасы на конец предыдущего года47366912001326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8664736690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47366912000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5730516260776720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5162607767208306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5472516260776720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5162607767208306
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года258000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5730516260776720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5162607767208306
21103 Выручка за отчетный год43139812872988
21104 Выручка за предыдущий год398128729883004
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26526511502830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265115028302834
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1661331370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1331371580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1661331370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1331371580
23403 Прочие доходы за отчетный год1361340147
23404 Прочие доходы за предыдущий год1340147137
23503 Прочие расходы за отчетный год1511340147
23504 Прочие расходы за предыдущий год1340147137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1511331370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1331371580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9889
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142125129149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125129149160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Заря

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Заря

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Заря

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (142)/Стоимость активов (5730) = 2.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Заря

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (265+0+0) = 62.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Заря

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (166)/Выручка (431) = 38.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Заря

Рентабельность компании

Чистая прибыль (142)/Выручка (431) = 32.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Заря

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заря

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заря

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заря

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Заря

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.209

Индекс Альтмана Z = 23.221

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Заря

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.36), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (38.52%), рентабельность компании (32.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Заря

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить