ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОЧУБЕЙАВТОДОР" ИНН:0531010173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418022 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2657287331103468
11504 Основные средства на конец предыдущего года2873311033764395
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2657287331104020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2873311039284395
12103 Запасы на конец отчетного года1276313855113544317
12104 Запасы на конец предыдущего года1385511354431717768
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года162215302078105
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года15302078197633
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23233383001344922681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3830013449226814448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55034221597725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года422159772520975
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43121541073250627828
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54107325062792043824
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45778569803561631848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56980356163184848219
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9905990599059905
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9905990599059905
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1759175917591759
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1759175917591759
13603 Резервный капитал на конец отчетного года60484022
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года48402220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года697610554286
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года610554286316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12421123221225811972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12322122581197212000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33357446582335511873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44658233581187336152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33357446582335819876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44658233581987636219
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45778569803561631848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56980356163184848219
21103 Выручка за отчетный год757955716772335154183
21104 Выручка за предыдущий год5716772335154183422154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год756405706771889154873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5706771889154873421486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155100446-690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100446-690668
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155100446-690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100446-690668
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15510044639
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10044636668
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3120898
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20898134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1248035731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8035731534
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1248035731
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8035731534
32003 Величина капитала на 319905990599059905
32005 Величина капитала на 311759175917591759
32006 Величина капитала на 3148402220
32007 Величина капитала на 31610554286316
32008 Величина капитала на 3112322122581197212000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)128182
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))875626823
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)996428625
33003 Величина капитала на 319905990599059905
33005 Величина капитала на 311759175917591759
33006 Величина капитала на 3160484022
33007 Величина капитала на 31697610554286
33008 Величина капитала на 3112421123221225811972
36003 Чистые активы на 3112421123221225811972
36004 Чистые активы на 3112322122581197212000
41103 Поступления – всего за отчетный год987143619689308154183
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год987143619672335154183
41203 Платежи – всего за отчетный год932113661887769174433
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год821122812073978156776
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год110786869648512765
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год21148134
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5503-4221539-20250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5503-4221539-20250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (45778) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75640+0+0) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155)/Выручка (75795) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (75795) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.372

Индекс Альтмана Z = 1.818

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.818<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЧУБЕЙАВТОДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить