МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТАЛОВКА" ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА ИНН:0531010261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95326626 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25957297222908230361
11504 Основные средства на конец предыдущего года29722290823036134270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25957297222908230361
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29722290823036134270
12103 Запасы на конец отчетного года3409351838165874
12104 Запасы на конец предыдущего года3518381658748172
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3434198492294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4198492294183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14415823208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1582320845
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3896551946688376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5519466883768400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29853352413375038737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35241337503873742670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5921592159216710
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5921592167106900
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года871305530556283
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3055305562831355
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года608608508161
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45349304608
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года349304608347
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68379933988814109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99339888141098763
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5262551255126240
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5512551262407700
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2732299129913041
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5262824485039231
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года82448503923110741
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9655104691097410452
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10469109741045217805
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6042530843854800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5308438548005319
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2057128700
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1287000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17754170641535915397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17064153591539723166
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29853352413375038737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35241337503873742670
21103 Выручка за отчетный год93088191803916829
21104 Выручка за предыдущий год81918039168297597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95349707792816182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97077928161827256
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-226-1516111647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1516111647341
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-226-1516111647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1516111647341
23403 Прочие доходы за отчетный год274188718405047
23404 Прочие доходы за предыдущий год1887184050471730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48371324647
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год371324647369
24603 Прочее за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45371304608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год371304608347
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45371304608
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год371304608347
32003 Величина капитала на 315921592167106900
32005 Величина капитала на 313055305562831355
32006 Величина капитала на 31608608508161
32007 Величина капитала на 31349304608347
32008 Величина капитала на 3199339888141098763
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45349304608
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)453499125536
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45349304608
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)45349304608
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)2184032280
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)95705080
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))349304608347
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)34903045133537
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34930400
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)34930400
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)34900347
33003 Величина капитала на 315921592159216710
33005 Величина капитала на 31871305530556283
33007 Величина капитала на 3145349304608
33008 Величина капитала на 3168379933988814109
36003 Чистые активы на 3188949933988814109
36004 Чистые активы на 31112209888141098763
41103 Поступления – всего за отчетный год111169972887328071
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год90187905696517765
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год218068190
41193 Прочие поступления за отчетный год20961887184010116
41203 Платежи – всего за отчетный год117307888881019967
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6008440144337817
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2216281613253276
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год143016272128
41293 Прочие платежи за отчетный год336367114056707
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6142084638104
43103 Поступления – всего за отчетный год42413412983324
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год42413412983324
43203 Платежи – всего за отчетный год1248184632518265
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1248184608265
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-824-505-268-7941
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14381579-205163

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (29853) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9534+0+0) = -2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-226)/Выручка (9308) = -2.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (9308) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.297

Индекс Альтмана Z = -0.141

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-2.43%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАЛОВКА ТАРУМОВСКОГО РАЙОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить